Cómo configurar un plan de herencia de bitcoins

Una de las preocupaciones más frecuentes que escuchamos de los bitcoiners es la herencia: garantizar que sus bitcoins pasen correctamente al momento de su muerte. La herencia puede ser un tema desalentador, pero todos debemos considerarlo eventualmente. Si bien cada situación de herencia de bitcoins es diferente, aquí veremos cómo funciona la herencia de bitcoins y cinco consideraciones clave para comenzar.

Tutorial en vídeo

https://youtu.be/DGlnh-Lfbn4

1. Comprender el título frente a la posesión

Hay dos lados de la ecuación de la herencia: posesión y título. La posesión se explica por sí misma y se refiere a la capacidad de su beneficiario de acceder a sus activos (lo que, en términos de bitcoin, significa tener control sobre las claves privadas). Sin embargo, la posesión por sí sola no crea un título válido. El título es el derecho legal a poseer las monedas.

Para comprender la distinción, imagine que alguien irrumpe en su casa y roba una frase inicial de respaldo que le da acceso a todos sus bitcoins. (En este caso hipotético, usted no es un cliente de Unchained, ya que los clientes de Unchained están protegidos contra la pérdida de sus monedas de esta manera debido a la naturaleza de las bóvedas de Unchained basadas en multifirma). En esta situación, el ladrón tiene posesión de su bitcoin pero no tiene un título válido. Como resultado, si conoce la identidad del ladrón, puede emprender acciones civiles y penales contra él.

Esta situación hipotética sería legalmente idéntica si el ladrón hubiera robado cualquier propiedad privada suya, no solo una frase inicial de respaldo. Esto es lo más importante que hay que saber sobre la herencia y el bitcoin: el bitcoin no es en absoluto único, desde el punto de vista jurídico: está sujeto a los mismos conceptos de posesión y título. Y como cualquier otro activo, si lo posee al momento de su muerte, bitcoin se transmite según su voluntad. El albacea nombrado en su testamento es responsable de hacer un inventario de sus activos (incluidos, entre otros, bitcoin), saldar sus deudas y distribuir los activos restantes a los beneficiarios nombrados en su testamento.

2. Consulte a un abogado para establecer legalmente su testamento o fideicomiso.

Es fundamental que se tome el tiempo para consultar con un abogado en el estado donde reside para redactar su testamento y otros documentos de planificación patrimonial. Es su testamento y otros documentos de planificación patrimonial los que funcionan para transferir adecuadamente el título de su bitcoin a sus beneficiarios, así como para establecer quién gestionará la transferencia de su patrimonio: el albacea.

Alternativamente, es posible que desee trabajar con un abogado para establecer un fideicomiso en vida. Los fideicomisos en vida son una alternativa común para transmitir sus activos a sus herederos en caso de su muerte. Estos fideicomisos le permiten mantener la propiedad de sus activos mientras establece legalmente a sus beneficiarios. Un fideicomiso en vida no afecta su control sobre sus activos durante la vida.

Los fideicomisos en vida tienen muchos beneficios, pero el más notable es que a menudo pueden ayudar a proteger su privacidad. Cuando se configuran y financian adecuadamente antes de su muerte, generalmente permiten que sus activos pasen a sus seres queridos fuera del registro público. También pueden hacer que la distribución de activos sea más fluida y pueden ser excelentes cuando se usan en combinación con servicios como la custodia colaborativa de Unchained.

Consejo: Unchained puede titular una o varias bóvedas multifirma para su fideicomiso en vida u otros dispositivos de planificación fiscal más sofisticados (como GRAT, GRUT, fideicomisos benéficos remanentes, FLP o fideicomisos de dinastía).

Cualquier planificación de herencia que cubra sólo el lado de posesión de la ecuación ignorando el título probablemente creará más problemas de los que resuelve, ya que puede resultar en que su beneficiario previsto en posesión de las monedas quede atrapado en interminables demandas de otras partes que buscan esas monedas. .

Una cosa a tener en cuenta: si bien puede ser útil para su abogado de planificación patrimonial tener conocimientos sobre bitcoin, debido a que bitcoin no es legalmente único, no es estrictamente necesario para este paso.

3. Asegúrese de que su albacea o fiduciario pueda acceder a sus claves

Si bien considerar únicamente la transferencia de posesión es una receta para el desastre, sigue siendo cierto que los desafíos específicos de bitcoin en la planificación patrimonial radican en las realidades de la transferencia de posesión física.

Para ello, debe considerar cómo garantizar que sus seres queridos obtengan posesión (o acceso) a sus bitcoins cuando usted no esté. Esto puede variar dependiendo de cómo protejas tus bitcoins. Su albacea o fideicomisario será responsable de administrar sus activos, por lo que es su trabajo asegurarse de que ese albacea o fideicomisario tenga acceso físico a sus claves de bitcoin cuando usted no esté.

Si usa una billetera singlesig estándar, esto significaría que necesita algún medio para proporcionar al ejecutor o fideicomisario información sobre cómo acceder a sus claves bitcoin, pero mientras esté vivo, compartir información sobre una configuración de autocustodia singlesig es riesgoso. .

Consejo: Garantizar que sus dispositivos de hardware, frases iniciales y PIN estén seguros mientras aún esté vivo debe ser su principal prioridad. Nuestra guía de seguridad operativa diseñada para clientes de Unchained tiene orientación que será útil para cualquier configuración de custodia de bitcoins.

Bitcoin multisig puede ayudar aquí. Multisig le permite configurar una colección de claves que deben usarse en combinación entre sí para gastar bitcoins. Por ejemplo, podría crear una firma múltiple 2 de 3 donde tenga tres claves en total; Se necesitan dos para firmar una transacción. Esto significa que alguien con acceso a una sola clave no puede gastar sus bitcoins solo, pero podría ayudarlo a gastar sus bitcoins.

Esto abre la posibilidad de compartir una clave (o una copia de seguridad de dicha clave) con un ejecutor, fideicomisario u otro tercero de confianza para utilizarla para firmar una transacción en el momento de su fallecimiento.

4. Asegúrese de que su albacea o administrador sepa qué hacer con sus claves

Finalmente, tener acceso a sus claves privadas no es suficiente para que sus seres queridos obtengan posesión: su albacea o fiduciario también debe saber qué hacer con esas claves privadas. Por esta razón, puede ser una buena idea elegir un albacea o fideicomisario que ya esté familiarizado con bitcoin. Hacerlo puede minimizar su curva de aprendizaje y sus dolores de cabeza, al mismo tiempo que minimiza las posibilidades de cometer un error.

Si su albacea o fideicomisario ya está familiarizado con bitcoin, o incluso más específicamente, con cómo funciona su configuración de autocustodia, aún se beneficiará de instrucciones detalladas para manejar la transferencia de posesión.

Si está configurando su propio plan de herencia usted mismo, querrá tener documentación simple que detalle su modelo de seguridad y cómo sus seres queridos pueden orquestar el movimiento de fondos. Tras su muerte, si su albacea o fideicomisario sucesor tiene conocimientos técnicos y usted les ha proporcionado la ubicación de ambas claves, pueden transferir sus bitcoins a los beneficiarios apropiados sin la ayuda de un tercero, si así lo desean.

Pero este es otro lugar donde la custodia colaborativa Unchained y multifirma puede ayudar: nuestro equipo de expertos puede acompañar a su albacea, fiduciario o incluso a sus beneficiarios a través de todo el proceso tras su muerte, sin requerir nunca que nos dé control total sobre su bitcoin. Consulte el Protocolo de herencia desencadenada si desea ayuda con el proceso de transferencia de posesión de bitcoins.

5. Impuesto a la herencia de Bitcoin: Bitcoin es una propiedad

Una de las preguntas más comunes que la gente tiene sobre la herencia de bitcoins es cuáles serán las obligaciones fiscales de sus seres queridos. Nuevamente, si bien esto varía mucho según la jurisdicción, en los EE. UU., bitcoin se trata como propiedad a efectos fiscales. El gobierno federal de EE. UU. aplica un impuesto al patrimonio de hasta el 40 % sobre los patrimonios sujetos a impuestos que superan un cierto umbral, que cambia anualmente con la inflación (12,92 millones de dólares en 2023).

Además del impuesto federal sobre el patrimonio, su estado puede imponer su propio impuesto sobre el patrimonio o su impuesto a la herencia, o incluso ambos. Si se está acercando a un umbral de activos que haría que los impuestos federales o estatales sobre la muerte sean un problema, considere consultar con un abogado experimentado para diseñar estrategias para eliminar el valor imponible de su patrimonio antes de la muerte.

Bitcoin es un activo generacional

Bitcoin es un activo generacional y todos deberíamos pensar en cómo transmitirlo a la próxima generación de forma segura. El plan de herencia de bitcoins de cada individuo variará mucho y, por lo tanto, es esencial que cree un plan que se adapte a sus necesidades específicas. Para obtener más información sobre la jubilación y la herencia en relación con su riqueza en bitcoins, consulte los seminarios web en nuestra lista de reproducción de YouTube.

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